세금의 종류 (소득세, 부가가치세, 재산세) 납부방법

세금의 종류 – 소득세, 부가가치세, 재산세 개념, 납부 방법 총정리

1. 세금이란?

 
세금은 국가가 국민에게 걷는 돈입니다,
쉽게 말해, 국민이 나라를 운영하는 데
필요한 비용을 분담하는 것입니다.

✅ 왜 세금을 내야 할까?

- 세금이 없다면 도로, 학교, 병원 같은
공공시설이 부족해짐
- 경찰, 소방서 등 공공서비스 운영이 어려워짐
- 사회복지(기초연금, 의료보험 등) 혜택이 사라짐

➡️ 결국, 세금은 더 나은 사회를 위한 필수적인 재원!

2. 세금의 종류 (크게 2가지로 나뉨!)

 
세금은 직접세와 간접세로 나뉩니다.
직접세는 납세자가 직접 부담하는 세금이고
소득세와 재산세가 여기에 해당합니다.
간접세는 소비할 때 부담하는 세금으로
부가가치세가 해당됩니다.
 
✔예시
 
- 월급에서 빠지는 세금(소득세) → 직접세
- 물건을 살 때 붙는 세금(부가가치세) → 간접세

3. 소득세

(우리가 번 돈에 부과되는 세금)

 

 
✅ 소득세란?
- 소득세는 개인이 벌어들인 돈(소득)에
부과되는 세금입니다.

✅ 소득세를 내야 하는 사람?

- 직장인(근로소득세)
- 프리랜서, 자영업자(종합소득세)
- 주식/부동산으로 돈을 번 사람(양도소득세)


✅ 소득세 계산 방식 (구간별 누진세율 적용)
 

➡️ 소득이 많을수록 세금 비율이 높아지는 구조
(누진세 방식)
 
 
✔예시
 
- 연봉 5,000만 원 받는 직장인 A

1) 과세표준 = 5,000만 원
(기본공제 등 생략한 단순 계산)
2) 해당 구간: 4,600만 ~ 8,800만 원
→ 세율 24%
3) 계산
- 5,000만 × 24% = 1,200만 원
- 1,200만 - 누진공제 522만 원 = 678만 원
→A 씨의 소득세는 약 678만 원
 
 

 

4. 부가가치세

(상품·서비스 구매 시 부과되는 세금)

 
 
✅ 부가가치세란?
 
- 부가가치세(VAT)는 상품이나 서비스의
가격에 포함된 세금입니다.
일반적으로 제품 가격의 10%가 부가가치세로 부과


✅ 부가가치세를 내는 사람?

- 소비자 → 제품을 구매할 때 지불
- 사업자 → 소비자가 낸 부가가치세를 정부에 납부


✅ 부가가치세 계산 공식

- 물건 가격 x 10% = 부가가치세
- 최종 결제 금액 = 물건 가격  + 부가가치세

➡️ 결국, 우리가 물건을 살 때 자동으로
세금을 내고 있는 것!
 

✔예시
 
- 커피 한 잔 가격 : 4000원
- 부가가치세 : 4000 x 10% = 400원
- 결제 금액 = 물건 가격 + 부가가치세
-> 총 4400원을 지불
 

5. 재산세

(부동산·토지 등에 부과되는 세금!)

 

✅ 재산세란?

재산세는 집, 건물, 토지 등 부동산을 소유한 사람에게 부과되는 세금이야.

✅ 재산세를 내야 하는 사람?

- 집이나 토지를 소유한 개인 또는 기업

✅ 재산세 납부 시기

- 7월: 주택 1차 / 건물·토지 재산세
- 9월: 주택 2차 재산세

➡️ 1년에 두 번 납부하는 구조!
 

✅ 재산세 계산 방식

내가 집을 소유하고 있다면,
매년 7월과 9월에 재산세를 내야 합니다.

 
✔예시
 
- 공시가격 1억 원짜리 아파트 소유하고 있다면
1) 공정시장가액비율 : 60%
2) 과세표준 = 1억 x 60% = 6000만 원
3) 과세표준 6천만 원 -> 세율 0.1% 적용
4) 재산세 = 6000만 원 x 0.1% = 6만 원
 
-> 1년에 총 6만 원의 재산세를 납부
( 7월, 9월 분할 )

 

6. 세금 납부 & 절세 팁!

 

✅ 세금 납부 방법

1. 홈택스(국세청 사이트)에서 전자납부
2. 은행 방문 납부
3. 카드 또는 계좌이체 납부 가능


✅ 절세(세금 줄이는 방법) 팁

- 소득공제 & 세액공제 활용 → 연말정산 시 혜택
- 사업자라면 경비처리 꼼꼼히 → 지출 영수증 챙기기
- 세금 신고 기한 준수 → 연체하면 가산세 발생

세금, 알고 내자

 
✔️ 소득세 → 번 돈에 따라 내는 세금
✔️ 부가가치세 → 물건 구매 시 포함된 세금
✔️ 재산세 → 부동산·토지 보유 시 내는 세금
 

똑똑한 세금 관리가 곧 돈을 절약하는 길

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